1 miesiąc temu
Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny to dobrowolna forma ubezpieczenia społecznego w państwach członkowskich Unii Europejskiej. W Polsce stanowi element tzw. III filaru emerytalnego, który obejmuje produkty takie jak IKE (Indywidualne Konto Emerytalne), IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego), PPE (Pracownicze Programy Emerytalne) i PPK (Pracownicze Plany Kapitałowe).
REKLAMA
Zobacz wideo Sławomir Muturi: Mieszkania miały być dla mnie formą wcześniejszej emerytury
OIPE w Polsce. Jak to dokładnie działa?
System umożliwia obywatelom UE dodatkowe oszczędzanie na emeryturę. W Polsce jest dostępny od 2023 roku. Zachętę do odkładania pieniędzy na subkoncie Ogólnoeuropejskiego Indywidualnego Produktu Emerytalnego stanowią ulgi podatkowe, dostęp do produktów finansowych z różnych państw (inwestowanie transgraniczne) oraz możliwość przenoszenia subkonta do innego państwa członkowskiego przy zmianie miejsca zamieszkania. Przykładowo, jeżeli ktoś wyjedzie z Polski do Niemiec, to OIPE dalej działa.
OIPE składa się z dwóch etapów. Pierwszy z nich to faza akumulacji, czyli okres gromadzenia środków na koncie. Druga to faza dekumulacji, tj. okres korzystania ze zgromadzonego majątku. Możliwe są cztery rodzaje wypłat: jednorazowa, w ratach, pomniejszająca zgromadzony kapitał oraz kombinacja tych form. Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny jest produktem indywidualnym, który każda osoba fizyczna mieszkająca w UE może wykorzystać do gromadzenia oszczędności. Nie jest związany z zatrudnieniem, więc mogą z niego skorzystać również studenci, osoby bezrobotne oraz przebywające na urlopie macierzyńskim.
Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt EmerytalnyFot. Jędrzej Wojnar / Agencja Wyborcza.pl
Emerytura europejska. Kiedy opłaca się ją wypłacić?
Taka forma ubezpieczenia nie jest obowiązkowym filarem jak ZUS. To coś podobnego do polskich IKE lub IKZE, ale w wersji unijnej oraz mobilnej. Wartość twoich oszczędności w OIPE nazywa się aktywami. Instytucja pobiera od nich maksymalnie 1 proc. rocznie jako opłatę za zarządzanie, czyli koszt, który ponosi uczestnik za to, iż jego pieniądze są profesjonalnie inwestowane i administrowane. Istnieje jednak limit wpłat, czyli maksymalna kwota, jaką możesz w danym roku wpłacić na swoje subkonto OIPE. Zgodnie z obwieszczeniem Ministra Rodziny i Społecznej z dnia 10 listopada 2025 roku w 2026 limit będzie wynosić 28 260 zł. To kwota dopasowana do zasad emerytalnych UE i polskich przepisów. Dla porównania, w tym roku było to 26 019 zł.
System OIPE zachęca do długoterminowego oszczędzania. Największą zaletą jest możliwość zwolnienia z tzw. podatku Belki (19 proc.) przy wypłacie po osiągnięciu 60. roku życia lub po 55. roku życia w przypadku nabycia uprawnień emerytalnych. Oznacza to, iż kwota, którą zgromadziłaś, trafia do ciebie w całości. Można powiedzieć, iż to nagroda za pozostawienie pieniędzy na emeryturę. Z kolei wypłata przed 60. rokiem życia jest możliwa tylko w całości, nie możesz wypłacać częściowo. Na dodatek musisz zapłacić wtedy zapłacić podatek Belki od całego zgromadzonego kapitału. W praktyce wcześniejsza wypłata jest więc finansowo mniej opłacalna, bo "kara" w formie podatku zmniejsza korzyści inwestycyjne.
Jak informuje finax.eu, w Polsce na przystąpienie do OIPE zdecydowało się już 7,5 tys. osób, głównie w wieku 40-49 lat. Co trzeci uczestnik chce jednorazowej wypłaty po 60. urodzinach. Łącznie zgromadzili oni 38,5 mln euro, wypracowując 6,3 mln euro zysku. Warto dodać, iż środki zgromadzone w Ogólnoeuropejskim Indywidualnym Produkcie Emerytalnym nie przepadają po śmierci uczestnika. Możesz je przekazać spadkobiercom, tak, jak zapiszesz w testamencie lub dyspozycji OIPE. Przy zakładaniu subkonta masz możliwość wskazania osób uprawnionych do dziedziczenia środków, np. dzieci, małżonek.